农商行董事长述职报告

农商行董事长述职报告（精选6篇）

农商行董事长述职报告 第1篇

农商行董事会工作报告

农商行董事会工作报告

各位股东: 我受本届董事会委托，向大会作工作报告，请各位股东予审议。

一、年工作回顾

年是我行改革与发展取得积极成效的重要一年。在省联社、市政府的正确领导和人民银行、银监部门的关心支持下，董事会切实履行《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，认真贯彻落实股东大会各项决议，团结奋斗，锐意进取，坚持科学发展观，不断深化改革，大力拓展业务，加强内控管理，较好地完成了各项计划任务。截止

日，公司各项存款余额达亿元，比上年增加 亿元；各项贷款余额达 亿元，比上年增加

亿元。年末不良资产余额 亿元，比上年减少7572万元；不良贷款占比 %，比上年下降 %。贷款综合收息率 %，比上年增加

%；综合费用率达 %,比上年增长 %；实现账面利润 万元，比上年增加 万元；股金分红率计划 %，其中 %现金，%转增股本；资本充足率达 %，比上年提高 %。中央银行专项票据兑付工作顺利完成。在此，我谨代表董事会向一年来支持我们事业发展的各位领导、社会各界朋友和全体股东表示最诚挚的谢意！董事会开展的主要工作：

1、积极发挥董事会的决策作用。公司董事会严格按照股东大会的授权，以“对股东负责”的强烈的责任感、使命感，认真贯彻落实科学发展观，抓大事，管方向，重决策，认真履行各项职责，扎实工作，取得较好的成效。一是制定和实施明确的发展战略。董事会审时度势，在充分调研的基础上，因地制宜地根据公司的实际情况，制定

了本行发展的市场定位、发展战略和经营计划，在年初对行长室下达了全的经营目标任务，行长室根据计划要求精心部署，认真组织实施，较好地完成了全的经营目标任务。二是建立和完善风险防范机制。为进一步增强本行对经营风险的自我防范、自我控制和自我化解能力，促进各项业务的稳健发展，根据银监部门的监管要求，董事会对本行单户超比例、集团客户超比例、超授信额客户“三超”贷款的情况十分重视，在调查研究的基础上董事会形成了关于压降“三超”贷款实施意见的决议，督促行长室制订、实施压缩计划，并严禁新增“三超”贷款。为控制关联交易风险，董事会对本行的交易风险情况作了比较全面的调查研究，并对关联交易予以较大的关注和较好的控制。这些举措对防范和化解经营风险都起了较大的作用。三是制定投资方案和审批重大投资。董事会根据股东大会的授权，制定了公司全年的投资方案，年经董事会研究决定，用于增设网点、改善营业环境条件等方面的固定资产投资金额达 多万元。同时经董事会的授权，董事长审批各类债券投资总额达人民币 亿元，取得了较好的投资收益。四是强化资本管理。资本是银行实力的象征，资本水平是银监部门监管的重要内容。为此，本董事会牢固树立风险观念和资本管理的观念，强化资本管理，建立以资本管理为核心的自我监督约束机制，积极调整传统的业务结构，大力拓展低资本消耗的非传统业务，从而使本行加快业务转型，加快转到较低资本消耗、较高经营效益和增强资本实力的轨道上来。

2、指导督促行长室做好经营管理工作。董事会通过每一季度的董事会例会听取行长室履职报告和平时对全行工作的调研了解，及时对全行的业务发展、风险控制、市场定位等工作向行长室提供指导意见和建议，为不断提升公司的经营管理水平作出了积极的贡献。一年来，公司存款规模、贷款投放持续增长，服务“三农”的实力进一步增强；风险拨备率、一般准备率和资本充足率稳步提高，抗风险能力进一步增强；抵债资产、不良贷款余额逐步下降，资产质量进一步提高；运行质量、经营效益明显改善，内控建设进一步加强；重视企业文化建设，员工队伍素质有所提高，竞争能力进一步提高。

3、切实维护股东的利益，加强信息披露工作。

董事会十分重视并正确处理好股东利益、国家利益和员工利益三者之间的关系，切实维护存款人和股东的合法权益，特别是中小股东的利益。在报告期内，董事会根据农村商业银行信息披露的规定，进一步加强信息披露工作，股东大会和董事会通过的有关决议在媒体上公告，保证了信息披露的及时性、准确性、完整性和合法性，诚恳接受股东和社会各界的监督。

4、自觉接受监事会的监督，保证决策的合法性和合规性

为更好地接受监事会的监督，有效发挥监事会的职能作用，根据《公司章程》要求，公司董事会每次季度例会都邀请全体监事列席会议，董事会对全行性的经营管理重大决策，监事会都全程参与、监督，对监事会提出的意见和建议，董事会都能认真重视，仔细研究，合理吸收，及时改进，并明确答复。由于董事会、监事会能紧紧围绕发展目标，密切配合，较好地发挥各自职能，有力地促进了公司的稳健发展。

5、重视、加强董事会自身建设。本，董事会十分重视、加强自身建设，全体董事都能恪尽职守，忠实勤勉地切实履行职责。本董事会召开了四次会议，共形成了对行长室授权、固定资产购置与出售、压降“三超”贷款实施意见、加强关联交易管理等27项决议，充分发挥了董事会的决策指导作用。各位董事特别是独立董事通过平时的学习、调研，较好地提高了决策水平，为董事会的每项决策发挥了自己的聪明才

智，为公司稳健发展付出了辛勤的劳动，作出了较大的贡献。、主要存在的问题 ，我们尽管在法人治理结构、发展战略决策、经营机制转换等方面做了大量工作，但问题还不同程度地存在，法人治理结构由“形似”向“神似”转变尚有很大差距，市场定位、发展战略还不够细化，激励约束机制还不健全，尤其是合规审慎经营的观念还不够强，内控和风险管理水平还不高，风险隐患较大。企业文化建设、员工队伍的素质还不能适应激烈的市场竞争的需要。

二、年工作目标、任务和要求 年是我行深化改革，促进发展，实现三年规划目标的决胜之年。我们一定要增强机遇意识、责任意识和发展意识，坚持科学发展、和谐发展、稳健发展。年全行工作的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想和全国经济工作会议精神为指针，深入贯彻科学发展观，以市场为导向，以防范风险为

重点，以经济资本管理为中心，以改革为动力，着力强化业务拓展，着力提高经济效益、服务水平、资产质量和赢利能力，着力加强精神文明建设、员工队伍建设，提高员工素质，不断增强综合竞争能力，为建成“资本充足、内控严密、服务和效益良好”的和谐、平安的精品银行而奋斗。

根据上述指导思想，公司董事会确定的工作目标任务是：年末各项存款余额达成 亿元，确保净增 亿元。年末贷款余额控制在 亿元以内，比上年净增额不突破 亿元。国际业务外汇结算量超3 万美元，比上年净增 万美元；外币存款超 万美元，比上年增加 万美元。不良贷款余额按五级分类压降 万元，抵债资产余额压降 万元。当年贷款利息收回率超 %。营业总收入 亿元；账面利润 万元,综合效益 万元。“金阿福卡”新增卡 张以上；卡消费总额超 万元，比上年增加 万元。综合费用率控制在 %以内。年末资本充足率不低于%。会计差错率

控制在万分之零点五以内，出纳差错率控制在百万分之一以内。坚持合法合规经营管理，确保全年安全无事故发生。是机遇与挑战、困难与希望并存之年，董事会将根据新形势、新任务的要求，紧密结合本行实际，把握改革发展大局，加强调查研究，实行科学决策，确保稳健发展。

整个形势对我们的发展总体比较有利。一是有较好的发展环境。国家政局稳定，经济将继续稳健发展，无锡地方经济发展势头较好，诚信社会建设的有力推进，为我们提供了良好的发展环境。二是有较好的发展基础。近年来，公司业务发展、资产质量、服务水平、竞争实力有所增强，特别是银行品牌效能的发挥、结算渠道的进一步疏通、金阿福卡进入银联网和央行专项票据兑付到位等等，这些都为全行的可持续发展打下了较好的物质基础。我们要倍加珍惜难得的历史机遇，千万不能满足现状，要坚定不移地坚持科学发展观，走稳健

发展、科学发展、和谐发展、可持续发展的道路。

在看到有利条件的同时，也要看到不利因素，我们面临着许多严峻的考验。国家将继续实行宏观经济调控政策，在这种情况下，必然会影响到一部分行业、产业的发展，最终影响到在这些行业、产业中信贷资产质量，造成较大的信贷风险；随着资本市场的重振，股市热、基金热必将造成资金分流，银行存款分流；同时国有商业银行战略性改革与重组进程的加快，利率市场化改革的不断深化，人民币业务对外资银行的全面开放，农发行支农贷款、邮政储蓄开办小额贷款等功能的增加，各大银行对农村金融市场的抢夺，公司所面临的市场竞争将越来越激烈；另外银行监管的要求越来越严格，原有经营灵活的优势也将可能逐步弱化。由于历史的原因，公司的包袱还比较重。组建了农商行以后，国家取消了优惠政策，纳税大大增加，减缓了消化历史包袱的速度。公司在人

才队伍素质、金融产品、创新服务、管理水平、资本实力等方面与先进的银行相比差距都较大。

我们要正视这些问题，振奋精神，开动脑筋，迎接挑战，战胜困难，努力开创工作新局面。做好工作，重点要落实到“坚持一个方向，抓好五个重点”上来：

坚持为“三农”服务的方向

农村商业银行是从农村信用社改制而来，虽然名称改了，但市场定位不能变，要继续坚持为“三农”服务的方针，即立足城乡，服务三农，服务中小企业，服务社区居民。要充分发挥比较优势，坚持走错位经营、差异化发展的道路。在“三农”服务上要细分市场、细分客户，细致服务，做成特色，形成独特的竞争优势。我们要继续围绕建设社会主义新农村这一主题，要坚持为“三农”服务的方向，抓住不可多得的发展机遇，大力组织资金，扩大市场份额，在实现各项存款稳步增长的基础上，根据农村

经济发展要求，突出支持“三农”发展这一重点，为农业增产、农民增收致富和农村现代化建设做好金融服务工作。要在国家经济金融政策引导下，大力支持农村经济发展和农村产业结构调整，要创新服务方式，努力拓展小额农贷、联保贷款等品牌服务，满足农村各类经济主体的资金需求，助推社会主义新1 2 下一页

农商行董事长述职报告 第2篇

董事长 XXX（2016年X月X日）

X农商银行作为X市首家改制成立的农村商业银行，在地方党委政府的领导下，在金融办、人行、银监及省农信联社X办事处的指导下，始终坚持“服务三农、服务小微企业”的市场定位，坚持“根植本土，普惠城乡”的服务理念，深入践行普惠金融，全力助推地方经济社会发展。

今年以来，我行根据银监分局关于推进“绿色金融”活动的工作部署，深入贯彻绿色金融理念，从社会生态可持续发展的高度出发，全力支持当地生态经济发展，努力实现经济效益和生态效益的最优化，践行本土银行的社会责任。截至2016年X月末，共发放绿色信贷资金X亿元，占比X%，比去年同期增加X亿元，同比增幅X%，高于各项贷款的平均增速。

二、主要做法

（一）创新绿色金融信贷产品。我行将绿色低碳理念融入信贷政策制定的全过程，不断引导信贷资金向低碳、环保、绿色领域投放。一是支持生态农业。推出农业龙头企业、专业合作社、家庭农场创业贷款等一系列绿色信贷产品，共发放生态农业贷款X亿元，惠及农业龙头企业X户、专业合作社X户、家庭农场X户。二是支持生态工业。发放生态工业贷款X万元，为百余户木制品企业发放搬迁、转型所需贷款X万元，助推低小散的木制品小微企业转型升级。三是支持

-1-生态服务业。全力支持本土电商、农家乐等产业发展，共发放生态服务业贷款X万元。同时，我行持续压降“两高一剩”等行业贷款，淘汰落后产能，退出高耗能、高污染企业X家，压缩贷款X万元。

（二）创新绿色金融贷款模式。我行通过不断创新还款方式、担保方式，配以利率优惠政策，从多角度助推绿色企业循环使用资金，让农户得到实惠，减轻财务负担。一方面，我行创新推出“年审贷”业务，通过临时调整授信额度的方式，解决企业转贷筹资难的问题，实现企业转贷与续贷之间的无缝对接，极大减轻了企业财务负担。另一方面，我行创新推出农村“三权”抵押贷款，助力农村“金改”，共发放“三权”抵押贷款余额X亿元，惠及农户X户。同时，我行还实行利率优惠政策，主动让利于民，以灵活的利率定价机制，对信誉良好的“三农”和优质企业采取不同的利率优惠幅度，上半年已累计让利X余万元。

（三）打造绿色金融支付环境。依托遍布城乡的线下渠道和功能完善的线上平台，着力打造绿色支付环境，引导大众低碳生活和绿色消费。一是打造便捷的机构渠道。线下渠道方面，共设立自助银行X家，ATM机X台，成为全省农信系统首家突破百台ATM机的农信机构；在农村设立助农取款点X家。线上渠道方面，我行大力发展网银、手机银行、微信银行、ETC等新业务以及民生代缴业务。二是打造“智慧名片”，将金融支付服务根植于菜场、医疗定点单位、各大学校、小区等地，主动构建多层次、广覆盖的支付结算网络。三是打造互联网金融电商平台。先后推出网上商城、O2O平

-2-台等金融电商平台，立足本地，主打农副产品、农家乐、农资等“三农”产品，逐步将服务延伸至客户的衣食住行和微金融需求，全面建设“互联网+”模式下的互联网金融服务平台。

三、下步工作思路

当前，我行虽然在绿色金融领域开展了一系列工作，但绿色金融的发展总体上还处于起步阶段，无论是制度框架和体系设计，还是产品创新和理念普及都还有大量的工作要做。下一步，我行将在地方党委政府的领导下，在上级监管部门的指导下，进一步强化绿色发展理念，加快构建和完善绿色金融服务体系，推动我区绿色金融政策和金融产品落地生根。一是加大绿色信贷投入。以本次活动为契机，持续加大生态经济类信贷投入，力争到2017年年末，全行实现绿色信贷投入X亿元，确保生态经济贷款增速高于各项贷款平均增速。二是强化绿色产品创新。进一步加强与相关部门的对接，加快推出“税银贷”等新业务，为诚信纳税企业和有转贷需求的绿色企业提供更优质的金融服务。三是优化绿色支付环境。努力推动银行卡多行业应用，不断扩大绿色金融服务覆盖面，争做地方生态区建设的坚强金融后盾，努力为我县的绿色发展作出更大的贡献。

农商行董事长述职报告 第3篇

综合联合国、世界银行和国际货币基金组织等机构的综合判断, 2012年全球金融危机仍在继续发酵, 世界经济复苏不稳定性、不确定性仍然存在, 经济增长显著放缓。全球经济增长率回落至2.6%左右。

2012年我国在以发达国家为市场的出口导向战略因世界经济危机而不得不作出调整后, 经济增长的动力显著下降, 势必降低增长速度。在这种形势下, 中国经济增长下行压力已经显现, 大量的中小企业出现了问题, 而作为经济核心的金融也将受此影响。那么作为农村金融主力军的农商行现在是怎么样的状况?面临什么样的困难?有何解决的对策?

带着上述问题, 我们于近期调研了宜兴农商行, 选取了宜兴农商行的三家支行, 分别与这三家支行的行长、信贷客户经理、主办会计进行座谈, 并选取了部分中小企业进行了参观访谈。

二、中小企业面临的风险

截止2011年5月, 拥有全国工商注册登记的中小企业约4000万户, 占整个注册企业总数的99%。中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右, 销售支出完成利税占总量的57%和40%;流通范畴中小企业占全国批发网点的90%以上, 提供了80%以上的城镇就业岗位, 完成了我国80%以上的新产品开发。近年来的出口总额中, 有60%以上是中小企业提供的。中小企业已经成为推动我国国民经济增长的重要力量。

但在2008年金融危机的进一步影响和国家宏观政策的调控背景下, 近年来中小企业也出现了一些问题, 从调研中发现, 中小企业容易出现下列风险:

(一) 中小企业主的素质风险

企业主是企业的灵魂, 直接决定企业的好坏和企业的未来, 如果企业主能兢兢业业, 善于思考企业的未来, 那么企业就可能蒸蒸日上;相反, 如果企业主满足于企业的现状甚至不务正业, 则企业就会出现各种各样的问题。近年来, 一些中小企业主参与了赌博行为, 到澳门以及美国赌城去参与赌博, 甚至还带动了身边的一批人去参与赌博, 这样的赌博行为, 一方面是输多赢少, 消耗了企业的大量资金, 另一方面, 一旦企业主参与赌博就没有心思去抓企业的生产, 进而, 企业开始走下波路, 出现经营困难。

(二) 企业决策失误, 盲目投资

为应对2008年金融危机, 国家的信贷政策宽松, 形势较好, 一些中小企业生产经营较好, 进而企业主出现了骄傲自大的倾向, 盲目投资, 投入了大量的资金, 甚至是重复建设, 像太阳能多晶硅等行业, 现在产能严重过剩, 多晶硅产品供大于求, 价格地位徘徊。调研中宜兴威特石油化工添加剂厂, 原来每年利润2～3千万元, 后来企业主巨资投资了铝箔, 投资5亿, 后来国家政策收紧, 贷款下不来, 只得参与民间高利贷, 现在每年的贷款利息成本就已经将企业的利润全部侵蚀。

(三) 参与民间高利贷

很多中小企业向银行借贷困难, 出现资金短缺时, 会向民间借高利贷, 而民间高利贷动辄月息都在2分以上, 也就是年利息20%以上, 甚至30%～50%以上, 而我们的中小企业由于上述的其他原因, 利润率较低, 扣除了国家的税费、工人的社保以后, 利润所剩已经不多, 面对这样的高利贷只能是等死, 但是如果不贷高利贷是立马就死, 所以借取高利贷也是迫不得已而为之。

(四) 应收款不能及时收回, 导致资金链出现问题

这主要由于世界和中国经济环境的恶化, 企业出现了不少问题, 一些企业为了能多销售, 就会进行赊销, 出现了大量的应收账款, 对方的企业出现一些问题就可能导致应收账款不能及时收回, 甚至是坏账, 进而影响企业的信用。

(五) 中小企业产品创新不够, 产品没有技术含量

众所周知, 我国的中小企业多是起步于一些小作坊, 从事一些低级产品的加工生产甚至是代工, 技术含量较低, 因而处于整个产品链的最末端, 过去式是依赖我国低廉的人工成本生产价格低廉的产品进而挤占欧美的市场, 但是近年来, 随着我国劳动法的严格执行, 受国内通货膨胀的影响, 中小企业普遍面临着劳动力成本攀升、原材料价格持续上涨、土地供应日趋紧张、人民币升值、出口订单大量减少、运输费用不断增加等诸多挑战, 使得中小企业的生产经营成本普遍上升, 这样生产出来的产品已经失去了价格优势, 所以对外出口形势不妙。

(六) 金融机构的供方主导地位大大提升了中小企业的融资成本

中小企业向银行贷款时, 资本成本并非表面利率那么简单, 即便国家对中小企业采取“定向宽松”的信贷政策, 但面对海量的中小企业贷款需求, 金融机构的供方主导地位有了更大的选择空间;同时, 中小金融机构信贷附加条件的产生, 使得中小企业的融资成本大大提升。大部分中小企业贷款只能转向信贷政策相对宽松的地方性金融机构, 而地方性金融机构贷款利率水平是所有金融机构中最高的。过高的融资成本给企业带来了更大的经营压力;另外, 在部分中小企业转向民间融资机构借贷时, 由于民间信贷金融体制的不完善以及监督体制的不完整, 面对高昂的利率, 中小企业生存状况雪上加霜。市场需求不足的状况下, 企业要么冒着极大的风险去融资。要么只能放弃融资需求, 维持原状。

三、农商行面临的问题与风险

作为农村金融重要支柱的农村信用合作社在过去推动农村经济发展发挥了不可替代的作用, 可是随着经济进一步的发展, 落后的农村信用社体制已经越来越跟不上经济迅猛发展的步伐。在意识到这一客观需求后, 自2001年起, 农信社改制如火如荼地在全国范围内展开。作为农信社改制的先头兵, 江苏苏南地区在这近10年中经过艰辛的探索和实验取得了较为瞩目的成就, 为其他正处于改革中的农信社提供了良好的先例。当然在初步完成改制后, 农商行仍面临着许多新的竞争与挑战。

(一) 竞争压力大

宜兴所在的苏南地区是我国经济最活跃也是最发达的地区, 是众多银行和金融机构的必争之地。就宜兴来说就多达20家银行竞争, 而这些大银行以及新进银行的营销重点都是本地的优质客户, 针对优质客户提供优质的服务和优惠的条件, 同时, 其他商业银行的村镇银行和一些私人的小额信贷公司如雨后春笋, 更使得苏南地区金融业竞争趋向白热化, 因而, 相比而言, 经济发达地区的金融业也意味着更大的同业竞争。

(二) 人力资源丰富, 但人才资源匮乏

而人才是银行以及企业最大的财富, 对于一家支行甚至整个银行来说, 一把手的素质直接决定了这个支行的发展, 在我们所调研的几个支行以及几家企业来说, 我们深切的感受到了这一点, 一把手的思路和重点、开拓能力、领导能力、是这个整体的最大财富。苏南地区处于发达的沿海长三角地区, 各类高等院校云集, 飞速发展的经济更是吸引了大量优秀人才, 海归也以长江三角作为自己回国后发展事业的首选之地。由此看来人才资源是相当的优质, 可是农商行在招聘中极大地倾向于本地生源, 拒很多优秀的外地人才于门外。本来自身员工的整体业务、学历水平就不高, 加上过高的招聘门槛, 造就了其人才资源的匮乏, 使得网点人员年龄结构偏大, 对新业务的适应能力滞后, 管理层次水平不高, 缺乏开拓精神。

(三) 资金充裕, 却受限于地域限制

除了五家大型银行外, 近年来, 江苏银行、中信、浦发、招商、民生银行等先后抢滩登陆, 直接在本地设立分支机构, 使得本地的金融竞争接近饱和状态。农商行一位人士直言:“作为县域金融机构, 农商行的发展空间较小并日益受到挤压, 如不实行跨区域经营, 则不但无法做大做强, 而且也难以实现可持续发展。”其次, 地区风险和行业风险加大。由于局限于县域范围经营, 导致农商行面临的地区风险及行业风险较为突出。

(四) 贷款时与中小企业信息不对称

很多中小企业财务状况不透明, 企业参与小额贷款公司与民间高利贷, 银行无从查证, 进而使得银行在进行放贷时面临一些不确定的风险。

(五) 业务品种相对较少

虽然农商行有较深的历史根基, 但是与其他商业银行相比, 新业务品种较少。将宜兴农商行与其他股份制银行比较后我们发现, 其他银行的理财产品范围涉及外汇、基金、股票等资本类项目, 而农商行目前仍停留在代理低端的理财项目, 业务范围较窄, 不能很好的满足客户的需要。

四、建议与对策

(一) 完善人才选拔与培养机制

一家支行行长是一个支行的灵魂人物, 决定着一家支行的发展, 而宜兴农商行有着50多家支行, 如何保证这50多家支行都有合适的行长在任, 这是一个事关宜兴农商行发展的关键。农商行有着严重的本地保护主义倾向, 使得很多外籍高层次人才只能为之叹息。而农商行的发展离不开富有创新开拓意识的高层次人才, 因此, 若要全面提高农信社员工队伍的素质, 首先要改变选拔制度。

第一就是要杜绝原有的地域观和裙带关系, 使得更多的人才有渠道被引进, 聘用第三方用人机构, 对人才进行考核, 选拔符合条件的, 高素质的, 管理经验丰富的人才;其次, 可以效仿国有银行的近亲回避制度, 在同一重要部门、岗位上实行轮换制, 以保证内部监管的有效运行。

(二) 加强与外部合作提高竞争力

要提高商业银行的竞争力, 光靠自我打拼肯定能力有限, 必须依靠外部合作才能获得稳定持久的发展, 因此农商行必须加强与三农、政府部门以及其他金融机构三方面的合作。

(三) 积极寻求跨区经营

跨区发展是目前苏南农商行的发展趋向, 跨区经营能够满足银行业内在的发展需要, 农商行实施跨区经营必须做好市场定位, 首先要充分研究异地市场, 包括客户和自己, 以及与自身实力相当的国际银行发展成功经验, 农商行作为小银行应该去寻找起点高、大银行还没有做, 但又代表未来银行业发展趋势的业务, 而不应仅限于找大银行夹缝中的东西。其次, 农商行可以利用现有的基础, 通过中小规模的投资公司的优势做业务拓展, 比如向客户提供金融服务可以通过业务外包的形式与其他企业进行合作开发。此外, 立足地方经济、贴近普通市民, 也是农商行的“特长”, 有针对性地设计特色服务和产品, 将更好地赢得市场。除了业务优势, 农商行的客户经理往往更有地缘优势, 也肯吃苦, 且对客户的需求能做出非常快速的反应。比如, 农商行在接受贷款申请的一周内就能做出是否发放贷款的决定, 贷款授信过程非常迅捷。

(四) 在审批与授权方面, 简化审批手续, 加大支行的授权

农商行目前的优势是总部在本地, 审批方面环节较少, 因而贷款的流程相对简单, 贷款时间较短。但在目前的形势下, 股份制银行纷纷进入宜兴, 他们都在主动为客户服务上下工夫, 面对他们的竞争, 农商行应当发挥本地银行的优势, 简化相关的审批流程, 方便快捷的为客户服务。另外对于支行, 可以释放小额度的审批权限, 当然总行最后要综合考核支行的利润和风险。

(五) 进行绩效考核系统改革

在对支行进行权限下放的同时配套考虑进行绩效系统考核。对于总行来说最主要的是考核各支行的利润, 另外还要注意风险的考核, 在做好这两方面考核的同时, 可以将适当的权限下放给支行, 充分发挥支行的积极性和主管能动性。在调研中, 也有部分员工反映目前的薪酬待遇还没有完全与绩效挂钩, 因而一定程度上会打击部分员工的积极性。当然在设置绩效考核机制时要考虑部分职工的基本生活水平。

(六) 适当产品创新

主要从两个方面:第一, 理财产品方面。从调研中发现, 目前农商行还没有自己的理财产品, 目前只是代售其他机构的理财产品, 赚取手续费。而不少企业反映, 大量的流动资金需要进行一些理财服务, 因而对于农商行来说, 适当研发一些理财产品, 可以满足部分客户的需要, 从而留住客户, 巩固与客户的关系;第二, 从贷款方面看, 农商行目前的贷款主要是抵押贷款和担保贷款, 这对于作为初创时期的中小企业可能会有点难度, 那么农商行是否可以考虑进行些贷款创新, 比如考虑应收账款质押贷款、融资租赁贷款、信用贷款、开立信用证等品种。

(七) 利率市场化

目前农商行的利率水平相对于其他银行来说较高。而企业的宗旨是盈利, 因而会选择融资成本相对低的银行贷款, 现在各家银行纷纷进入宜兴开展业务, 为吸引优质客户, 势必会开出比较优惠的利率水平, 而农商行为留住优质客户并巩固相互之间的关系就必须使自己的利率水平有竞争力, 甚至低于其他各家银行, 因而这也要求农商行对优质客户有一个合理的评判标准。

综上所述, 苏南地区经济发达, 金融行业完善, 竞争激烈, 在这么一片复杂的市场中要站稳脚跟, 扩大市场份额, 就必须克服自身的不足, 改变现状, 坚持科学可持续发展, 加强与政府和其他金融行业的联系与合作, 提高整体员工的素质和竞争意识, 不断提高农商行在各个领域的实力, 使其在做好服务“三农”的同时, 赢得自身健康长久的发展。

摘要：2012年中国经济增长率将可能下降, 中小企业面临着较大的风险, 而主要服务对象为中小企业的农商行也将面临着重大的风险, 那么农商行到底面临着哪些问题和风险, 本文通过对宜兴农商行的调研, 分析了农商行所面临的问题和风险, 以期农商行解决问题更好发展。

农商行董事长述职报告 第4篇

2016年1月以来，短短一周时间就有3家农商行通过发审会。1月13日，无锡农商行首发申请获得通过，成为全国首家A股主板IPO过会的农村商业银行。1月15日，江阴农商行紧随其后顺利过会。再后，在20日召开的发审会上，常熟农商行首发申请也已被审核通过。据悉，后两家农商行拟登陆中小板。

此外，吴江农商行与张家港农商行也进行了信息预披露，正在排队过会。

对于农商行扎堆上市的原因，东方证券银行业首席分析师王剑向《投资者报》记者表示，从当前几家农商行的资本充足率来看，上市的主要目的还是为了改善公司治理。“农商行中民资参股比例很高，但是仍然有不少地方政府干预银行经营的事情发生，而且股东众多，协调成本也高，通过上市，能够规范公司治理，改善经营。”他分析说。

但在净利润增长方面，有的却出现跳水，2014年，张家港农商行同比下滑最严重为30.11%，吴江农商行同比下滑19%，仅常熟农商行（3.13%）和无锡农商行（0.03%）两家净利润实现正增长。

面对业绩下滑如何应对等问题，《投资者报》记者分别向上述5家银行发出采访，仅有利润增长相对不错的常熟农商行给予了回复。不过和其他农商行一样，其盈利较大部分依赖息差收入，该行有关人士向《投资者报》记者表示，未来除了巩固提高传统业务优势，常熟农商行将大力向“大零售”发展战略转型特色业务，实施大零售业务，向农村、社区下沉拓展。

A股首次对农商行敞开大门

农商银行发展联盟数据显示，截至2015年10月31日，全国共改制915家农村商业银行及农合行。其中，农商银行838家，农合行77家，占全国2313家法人机构的39.55%。但截至目前，在823家农商行中，仍未有1家在A股上市。

当前并不是银行业发展最好的时候，因经济下行带来的发展增速放缓，不良“双升”等问题困扰着银行业，农商行不能幸免。此轮IPO重启后，却有3家农商行成功过会，另外有两家农商行进行了信息预披露，市场人士认为，农商行能够上市和银行本身发展关系不大。监管层此时对农商行上市“开闸”，主要为农商行带来更大的发展空间，为其转型发展提供机会。

上述3家农商行此前发布的预披露招股书显示，常熟农商行发行股数占发行后公司总股本的比例不低于10%且不超过3.5亿股;无锡农商行拟发行股份数量不超过发行后总股本的25%（含25%）;江阴农商行发行股数不超过4亿股。

“排队农商行核心资本充足率都超过10%，高于监管层要求8%的红线。农商行上市的主要目的还是为了改善公司治理。”王剑表示。

值得注意的是，本轮排队上市的5家农商行全部来自江苏南部地区。对此，王剑认为，苏南地区是我国经济最为富庶的地区，而扎根当地的农商行有较高的市场占有率，深耕本土，掌握了众多中小企业客户资源，与客户关系密切，信息不对称程度低，资产质量甚至优于当地的国有大行与股份制银行。

息差依赖较大

因信息披露时间不同，《投资者报》记者以2014年为横向对比时间点来比较上述5家农商行发展情况。从数据来看，近年来农商行盈利能力大幅度下降。净利润增长方面，张家港农商行同比下滑最严重为30.11%，吴江农商行同比下滑19%。仅常熟农商行（3.13%）和无锡农商行（0.03%）两家净利润实现正增长。

不仅如此，从收入结构上来看，5家农商行无一例外的表现出对净利息的高度依赖。比如，无锡农商行2015年1～6月、2014年、2013年、2012年，净利息收入分别占营业收入的88.15%、92.96%、95.22%、95.45%。

无锡农商行招股书中也直言，未来存在利息净收入下降，市场竞争加剧等因素引致盈利能力下降的风险。

此外，吴江农商行方面，2011年、2012年和2013年利息净收入分别为16.43亿元、19.72亿元和21.18亿元，分别占营业收入的96.07%、93.65%和92.75%。

吴江农商行在招股书中称，当前，由于种种原因，农村商业银行在新业务准入方面存在较多的监管限制，吴江农商行增加非利息收入有一定的局限性。因此，吴江农商行的经营业绩可能会在一定时期内继续倚重利息收入。

已经IPO过会的3家农商行中，常熟农商行2014年利润增幅最大，也仅为3.13%，而且从收入结构上来讲，依然过分依赖息差，2011年至2013年，该行净利息收入分别占营收总额的93.5%、93.5%、95.7%。

农商行营业网点少导致理财产品等非息收入难以提升，面对当前利率市场化进程加快，息差收入将进一步缩小的情况，农商行该如何应对？

常熟农商行方面向《投资者报》记者表示，除了巩固提高传统业务优势，该行大力发展战略转型特色业务，推进“进村进社区”双进工程，实施“大零售”转型做战略，深耕常熟本地市场。

其次，在巩固本地市场的同时，通过设立异地支行以及参股、控股的方式，将该行在县域金融市场的成功经验运用于更广阔的县域领域，既有效防范了区域风险，又扩展了经营和盈利空间。

第三，常熟农商行向交通银行增发10%的股份，成为国内首家引进战略投资者的农村商业银行，在零售与私人业务、国际业务、信贷与风险管理等领域提供技术支持和开展业务合作。

“境内战略投资者的引进，有助于我行引进先进的公司治理、经营管理技术和手段，并借助战略投资者的庞大网点网络及营销体系，将我行成熟的农村金融产品和服务迅速有效地渗透到更广阔的区域，从而综合提升整体竞争力。”该行相关负责人表示，此外，该行还增设了投资银行部，通过拓展投行业务和资管业务等，以提高中间业务收入比例。

需警惕不良等挑战

深耕本地市场、网点下沉为农商行带来稳定客户的同时，也为其带来不良高发的隐患。

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无锡农商行招股书显示，截至2015年6月30日，无锡市全市金融机构本外币贷款余额为9303亿元，不良贷款率为2.27%。无锡农商行的贷款集中于无锡地区，且客户以中小企业为主。截至2015年6月末，无锡农商行中小企业贷款客户数量为3805户，占全行公司类贷款客户的99.45%，中小微企业的贷款金额占该行贷款总额的95.21%。

此外，截至2015年6月底，吴江农商行向制造业发放的贷款占其全部贷款的63%。行业方面，纺织业是吴江农商行的主要客户。同期，吴江地区工业总产值同比下降0.1%，制造业企业尤其是纺织类企业经营状况出现恶化、还款能力下降，直接导致吴江农商行不良贷款余额上升。

农商行服务的中小企业规模较小、盈利能力偏弱、抗风险能力较低、财务信息的透明度较低，如果由于国家政策或市场因素等原因，导致上述中小企业的经营状况出现显著恶化，或者企业的个人信用发生较大变化，或者该行对中小企业借款人的信用风险做出不准确的评估，均会导致该行不良贷款增加，从而对该行的资产质量、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

事实上，除了不良问题，监管层对3家已过会的农商行提出重点关注的问题和要求。

无锡农商行方面，发审委要求“保荐代表人补充说明发行人代理销售国联信托股份有限公司的产品是否构成关联交易，报告期内开展上述交易的具体情况，以及招股说明书未予披露上述事项的原因”。

常熟农商行方面则被要求“发行人代表进一步说明信托和资管计划收益权投资增幅较大的原因，相关投资是否符合监管规定，计提减值准备的方法、依据和充分性”。

针对上述问题，《投资者报》记者向上述农商行求证结果，仅常熟农商行给予详细回复。

“我行绝大部分的信托计划及受益权和资管计划及收益权投资期间本息能正常回款，只有少部分有客观证据显示信托计划及受益权和资管计划及收益权投资已经出现减值迹象。”该行方面表示，根据《关于规范金融机构同业业务的通知》规定，截至2015年6月30日，共计提减值准备1867万元。对信托计划及受益权转让、资管计划及收益权转让投资计提减值准备均符合相关规定。

此外，股权分散一直为农商行的特点，目前已过会的3家农商行同样如此，无锡农商行、常熟农商行第一大股东持股比例均为10%，江阴农商行第一大股东持股比例甚至不足5%。

有望拉升银行股整体估值

对于补充资本金的用途，常熟等农商行在招股书中明确表示，探索跨区经营。作为全国县（市）级农村中小金融机构中首家设立异地支行的农商行，至今常熟农商行已经在湖北、江苏和河南等省设立了19家村镇银行，这些村镇银行无一例外的以小微金融为主攻方向，小微技术也均复制总部。

常熟农商行方面表示，已开设的19家村镇银行中，目前仅1家因为股权设置问题发展得不太理想，其他都发展得不错。湖北省恩施市一家村镇银行，目前已在当地每个县设有分支机构，2015年，预计利润能到5000万元左右。

王剑直言，当前农商行跨区经营监管要求依旧较高，这对农商行在区域上拓展业务进行了限制。不过当前很多农商行在周边城市设立异地支行，以减轻对当地经济与行业的高度依赖，提高综合竞争力。

虽因盈利下降、不良攀升等问题为农商行上市之路增加变数，但业内人士认为，上市将利好农商行自身以及整个上市银行板块的估值。

王剑表示，农商行上市将拉升银行股的整体估值水平是大概率事件，如果按照1.2倍的市净率发行，部分农商行总市值仅在百亿元左右，将成为小盘蓝筹股。

对于拟上市农商行的估值，分析人士也指出，即便目前行情不佳，能够获得募资机会，获得充足资本金才是最重要的，估值的高低反而是其次。

农商行职员述职报告 第5篇

×××.女.现年35岁.大专.2011年3月以来,由于工作调动，我现任分理处会计。在支行领导、分管领导、主办会计的关心指导下,配合分理处主任，认真执行以会计基础工作规范化管理为中心，以提高会计核算质量，防范金融风险为重点，扎扎实实地开展工作主线，经过分理处全体人员的精诚合作和自身的不懈的努力，分理处各方面的工作都有了不同程度的提高，我自身也得到了更好的锻炼。现将我本人在2011年工作情况总结汇报如下：

1、加快思想观念的转变

经过2011年3月的岗位调整，我担任分理处会计,在新的岗位面前，我一再告戒自己尽快找准位置、进入角色，因为农商行不允许有无所事事的人。卸掉了部分管理方面的担子，我把精力集中到抓前台业务和产品营销上，尤其是对储蓄存款及相关新产品的营销，更是紧抓不敢松懈。进入2011年，通过认真学习领会我行的各项业务和会议精神,大大提高了我的业务水平，新一届领导班子超常规、跳跃式发展的崭新思路，既激发了分理处全体人员的工作热情,同时也拓宽了我本人的工作思路。“求生存”压力变成了动力.在劳动竞赛中以求生存、促发展为主题,不断加大工作力度,在充分挖掘各方面潜力的基础上,针对实际情况，站在快速发展的高度上,我和分理处主任客观分析了面对存款增量份额与其

它行的差距,在会计主管的指导下详细制定了工作计划和方案,切实遵循行党总支确立的“大发展、大市场、大营销”的工作思路,在土地补偿资金归集、职工买断资金代发、收复失去的代发工资阵地,巩固扩大了分理处的客户群体。分理处作为核算主体行，是全行各项工作的枢纽，是全行会计核算的中心。要提高我行的会计管理水平和会计核算质量，必须从分理处的会计基础工作抓起。按照内部控制制度的要求，通过对分理处不同岗位、不同业务种类进行认真分析，重新制定和细化了岗位职责，调整了轮岗制度，严格了操作流程，明确专人对钱箱现金、单证、重点会计科目及帐户进行实时监控，确保出现问题，及时发现，及时解决。同时通过制定二次分配办法，将分理处人员的绩效工资与业务量、存款任务完成、核算质量、服务质量、劳动纪律等内容相结合，打破了分配上的“小锅饭”“小平均”，促进了各项任务目标的完成和服务质量、核算质量的提高。

此外我本人积极投入到吸存增储的热潮中去，班上谈存款、班下跑存款，以自身的行动启发引导前台柜员提高存款意识、指标意识。并和同志们总结了“新客户以服务吸引，老客户用感情稳固”这一经验，为了提高自身和分理处人员的业务素质，保证我行会计核算质量，我们制定了详细的培训计划和文件传阅学习制度，利用业余时间学习会计业务、会计法规学习和职业道德教育，此外，学习中，注重实效，不走过场，使自己的业务知识趋向全面，业务操作更加熟练规范。

2、以身作则，努力学习内控制度，提高工作效率。2011年本人和同事的指导下严格按照内控制度的要求，研究不同业务量，重新制定细化了会计岗位职责，严格了操作流程，并根据不同的营业人员经办的业务权限，确定相应的职责。同时，根据上级行的要求和我行各网点的实际情况，今年先后参与制定单证管理办法及凭证装订管理办法、会计差错考核办法等一系列规章制度，进一步规范各网点帐务，使我行的核算手续更加严密，业务办理程序更加安全科学，做到了相互制约、职责分明。强化了内部控制，提高了工作效率。在日常工作中，通过主动观察和总结，发现问题和业务操作中不合理的地方，都能及时给主任和主管汇报，并能及时给柜员和网点提醒，起到了警示建议作用。

3、努力提高自身服务和业务素质。

优质文明服务是金融行业永恒的话题，但如何落实行动上，彻底改变我行社会形象，分理处全体人员确实动了一番脑筋。一是摆正位置，靠服务赢得客户，靠客户吸收存款，靠存款保住饭碗。消除了思想上的松懈和不足，彻底更新了观念，以客户满意为标准，自觉规范自己的行为，认真落实我行各项服务措施。二是把业务技术和熟练程度作为衡量服务水平尺度，苦练基本功，加快业务办理的速度，避免失误，把握质量。虽然我们分理处尽心尽力的搞服务，但是，因各种因素，分理处的服务质量仍是不尽人意。三是努力学习新业务知识大力拓展业务分理处的业务领域，创造良好的发展环境。对于我本人来讲，尽力做到了“三个服务”。一是给客户服好务，由于我主要任务是分管前台，柜员几乎每天都有不好处理的业务和客户介绍给我，本着“客户就是上帝”的意识，每次我都能圆满的让客户满意而归，有一些较难处理的事情，我都是带着礼物主动上门，最终看到的都是客户满意的笑脸。就这样，有的客户甚至已经和我交上了朋友，也成为了我行的忠实客户。二是给本分理处的柜员服好务，不论柜员业务、设备出现了问题，我都主动找上级主要负这个方面的及时解决，三是给分理处服好务，因分理处是全行业务的中心枢纽，我和分理处的业务联系也较为频繁，在工作中，我必须更好掌握各种业务知识，才能为分理处的业务更好发展。

4、做好新业务学习和营销工作

今年，可以说是我行产品的营销年，今年以来我行新的金融产品层出不穷，我本人也抓紧时间在最短的时间内领会新业务，掌握新技能，把我行的产品营销作为今年的重点，大力宣传和营销我行产品,才能为分理处开展新业务的推销活动，努力发展中间业务。截止到年底，手机银行41个，理财产品五六十万等各务中中间业务。

2011年是繁忙而紧张的，我本人在会计主管的指导下和同志们的帮助下，各方面有了一定的进步，但仍被许多缺点和不足所束缚，如对一些问题上强调客观困难多，没有充分发挥主观能动性；对一些新问题的解决，不能系统地考虑问题，对问题的理解和看法站的高度不够等。这都是我本人急需解决的弱点。

2011年是我行重大变革、快速发展的一年，也是金融系统竞争更加激烈的一年，机遇和挑战的共存将会进一步激发我和我们分理处全体人员的斗志和工作热情，我将一如既往的工作、团结、奉献

农商行实习报告 第6篇

由于叔叔是信用社的老职工，经他介绍，我得以在他工作的单位实习两周，现将实习结果报告如下。

首先，我大体了解了一下所在信用社的机构性质和组织结构。信用社是银行类金融机构，所谓银行类金融机构又叫做存款机构和存款货币银行，其共同特征是以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。

农村信用合作社又是信用合作机构，所谓信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融机构，简称“信用社”，以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。

信用社机关包括科员、副科长、科长、（分财务科、信贷科、风险科、综合人教科、监查审计科、资金营运科、清算中心科、后勤保障科、调研科）。信用社机关董事会成员又包括四把手监事长、三把手财务副主任和综合人教副主任、二把手信贷主任、一把手理事长。我想，不管是在信用社工作还是实习，清楚信用社的基本情况还是十分必要的。

1月4日，我正式在农村信用社实习。早上8点正式上班，由于实习时间较短，主任没有给我安排一些与业务有关的工作，我的任务主要是清洁卫生，帮忙递送文件，宣传栏的工作也交给我了。虽然工作比较琐碎，本来是很失望的，但是几天下来，我发现从这些工作中，我也学到了不少东西。因为在工作期间，空闲的时候我会站在大厅里，跟在大厅工作人员旁边，学到了不少东西。顾客来来往往，形形色色，偶尔会碰到脾气很差劲的顾客，但是工作人员都能很好的应对，我想做到这一点也是很了不起的，很好的处理人际关系本身就是一门学问啊。

这样4天后，我的实习指导老师给我安排了新的任务。他给我了一捆人民币，假的，让我练习点钞，虽然在学校里已经练习过了，但是速度还远远不够，于是在老师的指导下，我又练习了点钞，几天下来，速度有提升了不少。指导老师告诉我，如果以后在信用社工作还得练习珠算，对计算机的要求也是很高的。他让我在学校的时候应该考一些这些方面的证书，为以后工作做准备。他还告诉我关于一些珠算的知识，他说信用社柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。对于计算机，虽然我学习过拼音输入法，但是他们要求的是五笔输入法，我想起以前学计算机的时候，曾经发过一个口诀，当时感觉就挺难的，以后还得好好努力啊。

在这次实习的过程中，我感觉自己学到了很多东西。不仅仅是在服务礼仪、基本操作方面，通过跟工作人员的聊天以及自己搜集一些资料，在专业性知识方面，也能学到很多东西。例如，我对储蓄业务、贷款业务、会计业务、信用卡业务等都做了初步了解。

一、储蓄业务

储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。

二、信贷业务

由于目前的实际情况，中小企业融资难，尽管央行一再出台有关鼓励银行向中小企业贷款的方案，但是，在各个银行内部都有严格的控制。建行也是如此。所以，银行目前也投入了个人贷款领域。需要注意的是，银行的个人贷款业务并不是直接将款贷给个人，而是与商家签订一定的协议，其实是将款贷给商家，然后商家把商品卖给个人，个人再还款给银行。银行在与商家签订协议时，审查商家的证件是否齐全。而个人要向银行提供有关的收入证明，身份证明等。一般都是以购买的标的物作为抵押，最常见的就是动产抵押(如汽车贷款)和不动产抵押(如住房贷款)。信贷部门实行的是审贷分离制，就是进行贷款客户开发与具体发放贷款，审核贷款可能性的工作人员是各司其职的。

三、会计业务

对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票(如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的)都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工资;“存放系统内款项”，指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取(一般是大于或等于5万元)要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。

四、信用卡业务